Calculator TVA
Convertiți între prețurile nete (fără TVA) și brute (inclusiv TVA) sau calculează valoarea TVA din oricare bază. Presetările includ tarife standard comune ale UE - Germania 19%, Franța 20%, Polonia 23%, tarife reduse acolo unde este menționat - plus procente personalizate pentru alte jurisdicții. Întreprinderile pot estima TVA-ul de ieșire colectat față de TVA-ul aferent achizițiilor pentru planificarea brută a deducerii (depunerea efectivă necesită înregistrări contabile).
Mod
Sumă
Cota de TVA (%)
Rezultat
Net: 100
TVA: 23
Brut: 123
Cum se calculează TVA-ul
1. Alege dacă cunoașteți prețul net sau brut.
2. Introdu suma și selectează o cotă de TVA (sau introdu o rată personalizată).
3. Citiți valoarea TVA, netă și brută - toate trei rămân sincronizate.
4. Pentru estimările B2B, notați separat TVA-ul recuperabil pe facturile de cheltuieli.
Exemple de calcul TVA
1.000 € net + 20% TVA
TVA 200 €; 1.200 euro brut. Formula: brut = net × (1 + rata/100).
Brut 123 € incl. 23% TVA (Polonia)
Net = 123 ÷ 1,23 ≈ 100 €; TVA ≈ 23 €. Eliminarea TVA: împărțiți brut la (1 + rata), nu înmulțiți cu 0,77.
Schiță de deducere TVA de intrare
Magazinul vinde 10.000 € net (+ 2.000 € TVA la 20%) și cumpără stoc 6.000 € net (+ 1.200 € TVA). Aproximativ. TVA de plătit autorității ≈ 2.000 € − 1.200 € = 800 €.
Când să folosești acest instrument
• Când facturați clienții și ai nevoie de linii nete/brute pe cotații.
• Când verifică facturile la restaurant sau la hotel pentru defalcarea corectă a TVA-ului.
• Când estimați obligația trimestrială de TVA din cifrele simplificate ale cifrei de afaceri.
Când să alegi altceva
• Când depuneți declarații oficiale de TVA - folosești un software de contabilitate sau un agent fiscal.
• Când se aplică taxarea inversă transfrontalieră B2B din UE — regulile diferă de vânzările interne.
• Atunci când pe o singură factură apar rate reduse/standard mixte - este necesar un calcul linie cu linie.
Mecanica TVA pentru afaceri
TVA este o taxă de consum colectată în fiecare etapă a lanțului de aprovizionare; întreprinderile acționează ca colectori de taxe. Firmele înregistrate emit facturi care arată net, TVA și brut, apoi compensează TVA la achiziție cu TVA la vânzare. Sectoarele scutite (unele finanțe, asistența medicală) nu pot recupera TVA-ul aferent. Vânzările intracomunitare din UE către cumpărători înregistrați în scopuri de TVA pot utiliza taxarea inversă — conturile proprii ale cumpărătorului. Acest calculator se ocupă de matematica internă cu rata unică, nu de conformitatea completă.
Greșeli frecvente de factură
Aplicarea TVA-ului la o cifră deja brută (taxă dublă), utilizarea ratei greșite după modificările legii și rotunjirea pe rând față de factură - politicile diferă în funcție de țară. Afișați întotdeauna numărul de înregistrare TVA pe facturile B2B din UE. În caz de îndoială, extrageți net cu împărțirea, nu scăderea unui plat de 20% din brut.
Întrebări frecvente
Care sunt cotele standard comune de TVA în UE?
Exemple: Germania 19%, Franța 20%, Spania 21%, Italia 22%, Polonia 23%, Olanda 21%. Tarifele reduse (5–13%) se aplică alimentelor, cărților etc. — verifică la nivel local.
Cum elimin TVA dintr-un preț brut?
Net = brut ÷ (1 + TVA%/100). Pentru TVA de 20%, împărțiți cu 1,20, nu înmulțiți cu 0,80.
Ce este deducerea TVA la intrare?
Întreprinderile înregistrate în scopuri de TVA percep TVA la ieșire la vânzări și recuperează TVA-ul aferent achizițiilor comerciale, remițând diferența autorității fiscale.
Net vs brut pe etichete de preț?
Afișajele B2C arată de obicei brut (inclusiv) în magazinele din UE. Cotațiile B2B arată adesea net + TVA separat.
Aceasta se ocupă de taxa pe vânzări din SUA?
Mecanic da — introdu tariful local. Taxa de vânzare din SUA este de stat/locală, nu TVA, cu reguli diferite.
Datele mele sunt trimise către un server?
Nu.
Este gratuit acest instrument?
Da.