เครื่องคำนวณ VAT
แปลงระหว่างราคาสุทธิ (ไม่รวม VAT) และราคารวม (รวม VAT) หรือคำนวณยอด VAT จากฐานใดฐานหนึ่ง
วิธีคำนวณ VAT
1. เลือกว่ารู้ราคาสุทธิหรือราคารวม
2. ใส่ยอดและเลือกอัตรา VAT (หรือพิมพ์อัตรากำหนดเอง)
3. อ่านยอด VAT สุทธิ และรวม — ทั้งสามซิงค์กัน
4. สำหรับประมาณการ B2B จด VAT ซื้อที่ขอคืนได้บนใบแจ้งหนี้ค่าใช้จ่ายแยกต่างหาก
ตัวอย่างการคำนวณ VAT
สุทธิ €1,000 + VAT 20%
VAT €200 รวม €1,200 สูตร: รวม = สุทธิ × (1 + อัตรา/100)
รวม €123 รวม VAT 23% (โปแลนด์)
สุทธิ = 123 ÷ 1.23 ≈ €100 VAT ≈ €23 การถอด VAT: หารรวมด้วย (1 + อัตรา) อย่าคูณด้วย 0.77
ภาพหัก VAT ซื้อ
ร้านขายสุทธิ €10,000 (+ VAT €2,000 ที่ 20%) และซื้อสต็อกสุทธิ €6,000 (+ VAT €1,200) VAT ที่ต้องนำส่งโดยประมาณ ≈ €2,000 − €1,200 = €800
เมื่อไหร่ควรใช้เครื่องมือนี้
• เมื่อออกใบแจ้งหนี้ลูกค้าและต้องการบรรทัดสุทธิ/รวมบนใบเสนอ
• เมื่อตรวจบิลร้านอาหารหรือโรงแรมว่าแยก VAT ถูกต้อง
• เมื่อประมาณภาระ VAT รายไตรมาสจากตัวเลขยอดขายแบบย่อ
กลไก VAT สำหรับธุรกิจ
VAT เป็นภาษีการบริโภคที่เก็บในแต่ละขั้นห่วงโซ่อุปทาน ธุรกิจทำหน้าที่เป็นผู้เก็บภาษี บริษัทที่จดทะเบียนออกใบแจ้งหนี้แสดงสุทธิ VAT และรวม แล้วหัก VAT ซื้อกับ VAT ขาย ภาคที่ยกเว้น (การเงินบางส่วน สุขภาพ) ขอคืน VAT ซื้อไม่ได้ การขายภายในสหภาพยุโรประหว่างผู้ซื้อที่จด VAT อาจใช้ reverse charge — ผู้ซื้อบันทึกเอง เครื่องนี้จัดการคณิตศาสตร์ในประเทศอัตราเดียว ไม่ใช่การปฏิบัติตามทั้งหมด
คำถามที่พบบ่อย
อัตรา VAT มาตรฐานในสหภาพยุโรปที่พบบ่อยคืออะไร?
ตัวอย่าง: เยอรมนี 19% ฝรั่งเศส 20% สเปน 21% อิตาลี 22% โปแลนด์ 23% เนเธอร์แลนด์ 21% อัตราลด (5–13%) ใช้กับอาหาร หนังสือ เป็นต้น — ตรวจในท้องถิ่น
ถอด VAT จากราคารวมอย่างไร?
สุทธิ = รวม ÷ (1 + VAT%/100) สำหรับ VAT 20% หารด้วย 1.20 อย่าคูณด้วย 0.80
การหัก VAT ซื้อคืออะไร?
ธุรกิจที่จด VAT เรียก VAT ขายบนยอดขายและขอคืน VAT ซื้อบนการซื้อธุรกิจ แล้วนำส่งส่วนต่างให้หน่วยงานภาษี
สุทธิกับรวมบนป้ายราคา?
การแสดง B2C ในร้านสหภาพยุโรปมักแสดงรวม (รวมภาษี) ใบเสนอ B2B มักแสดงสุทธิ + VAT แยก
ใช้กับภาษีขายสหรัฐฯ ได้หรือไม่?
เชิงกลไกได้ — ใส่อัตราท้องถิ่น ภาษีขายสหรัฐฯ เป็นภาษีรัฐ/ท้องถิ่น ไม่ใช่ VAT และมีกฎต่างกัน