Máy tính thuế GTGT (VAT)
Chuyển đổi giữa giá ròng (không bao gồm VAT) và giá gộp (bao gồm VAT) hoặc tính số tiền VAT từ một trong hai cơ sở. Các giá trị đặt trước bao gồm tỷ lệ tiêu chuẩn chung của EU — Đức 19%, Pháp 20%, Ba Lan 23%, tỷ lệ giảm ở những nơi được ghi chú — cộng với phần trăm tùy chỉnh cho các khu vực pháp lý khác. Doanh nghiệp có thể ước tính thuế VAT đầu ra thu được và thuế VAT đầu vào khi mua hàng để lập kế hoạch khấu trừ sơ bộ (việc nộp hồ sơ thực tế yêu cầu phải có hồ sơ kế toán).
Chế độ
Số tiền
Thuế suất thuế GTGT (VAT) (%)
Kết quả
Chưa thuế: 100
Thuế GTGT (VAT): 23
Có thuế: 123
Cách tính thuế GTGT
1. Chọn xem bạn biết giá ròng hay giá gộp.
2. Nhập số tiền và chọn thuế suất VAT (hoặc nhập thuế suất tùy chỉnh).
3. Đọc số tiền VAT, số tiền ròng và tổng — cả ba đều đồng bộ hóa.
4. Đối với ước tính B2B, hãy ghi chú riêng VAT đầu vào có thể thu hồi trên hóa đơn chi phí.
Ví dụ tính VAT
€1.000 ròng + 20% VAT
VAT €200; tổng €1,200. Công thức: tổng = ròng × (1 + tỷ lệ/100).
Tổng €123 bao gồm. 23% VAT (Ba Lan)
Ròng = 123 1,23 ≈ €100; VAT ≈ €23. Loại bỏ VAT: chia tổng cho (1 + tỷ lệ), không nhân với 0,77.
Bản phác thảo khấu trừ VAT đầu vào
Cửa hàng bán €10.000 ròng (+ €2.000 VAT ở mức 20%) và mua cổ phiếu €6.000 ròng (+ €1.200 VAT). Xấp xỉ. VAT phải nộp cho cơ quan có thẩm quyền ≈ €2.000 − €1.200 = €800.
Khi nào nên dùng công cụ này
• Khi bạn lập hóa đơn cho khách hàng và cần dòng ròng/tổng trên báo giá.
• Khi bạn kiểm tra hóa đơn nhà hàng hoặc khách sạn để biết thông tin chi tiết về VAT chính xác.
• Khi bạn ước tính nghĩa vụ VAT hàng quý từ số liệu doanh thu đơn giản hóa.
Khi nào nên chọn công cụ khác
• Khi nộp tờ khai thuế VAT chính thức — hãy dùng phần mềm kế toán hoặc đại lý thuế.
• Khi áp dụng phí ngược B2B xuyên biên giới của EU — các quy tắc khác với bán hàng trong nước.
• Khi mức giá giảm/tiêu chuẩn hỗn hợp xuất hiện trên một hóa đơn — yêu cầu tính toán từng dòng một.
Cơ chế VAT cho doanh nghiệp
VAT là thuế tiêu thụ được thu ở từng khâu trong chuỗi cung ứng; doanh nghiệp đóng vai trò là người thu thuế. Các công ty đã đăng ký phát hành hóa đơn thể hiện giá trị ròng, VAT và tổng, sau đó bù trừ VAT mua hàng với VAT bán hàng. Các ngành được miễn thuế (một số ngành tài chính, y tế) không được hoàn thuế GTGT đầu vào. Việc bán hàng trong cộng đồng EU cho người mua đã đăng ký VAT có thể sử dụng khoản phí ngược — người mua tự tài khoản. Máy tính này xử lý phép toán nội địa đơn giá, không tuân thủ đầy đủ.
Các lỗi hóa đơn thường gặp
Áp dụng VAT cho tổng số đã có (thuế kép), sử dụng sai tỷ giá sau khi luật thay đổi và làm tròn trên mỗi dòng so với mỗi hóa đơn — các chính sách khác nhau tùy theo quốc gia. Luôn hiển thị số đăng ký VAT trên hóa đơn B2B ở EU. Khi nghi ngờ, hãy trích rút số ròng bằng phép chia, không trừ 20% tổng doanh thu.
Câu hỏi thường gặp
Thuế suất VAT tiêu chuẩn phổ biến của EU là gì?
Ví dụ: Đức 19%, Pháp 20%, Tây Ban Nha 21%, Ý 22%, Ba Lan 23%, Hà Lan 21%. Tỷ lệ giảm (5–13%) áp dụng cho thực phẩm, sách, v.v. — xác minh tại địa phương.
Làm cách nào để xóa VAT khỏi tổng giá?
Ròng = tổng ÷ (1 + VAT%/100). Đối với 20% VAT, chia cho 1,20, không nhân với 0,80.
Khấu trừ VAT đầu vào là gì?
Các doanh nghiệp đã đăng ký VAT tính VAT đầu ra khi bán hàng và hoàn lại VAT đầu vào khi mua hàng của doanh nghiệp, nộp phần chênh lệch cho cơ quan thuế.
Tổng ròng so với tổng trên thẻ giá?
Màn hình B2C thường hiển thị tổng (đã bao gồm) tại các cửa hàng EU. Báo giá B2B thường hiển thị riêng + VAT.
Điều này có xử lý được thuế bán hàng của Hoa Kỳ không?
Về mặt cơ học là có — nhập tỷ giá địa phương. Thuế bán hàng của Hoa Kỳ là thuế tiểu bang/địa phương, không phải VAT, với các quy định khác.
Dữ liệu của tôi có bị gửi lên máy chủ không?
Không.
Công cụ này có miễn phí không?
Có.