Calculateur de TVA
Convertissez entre les prix nets (hors TVA) et bruts (TVA incluse), ou calculez le montant de la TVA à partir de l'une ou l'autre base. Les préréglages incluent les taux standards communs de l'UE – Allemagne 19 %, France 20 %, Pologne 23 %, des taux réduits lorsque cela est indiqué – plus un pourcentage personnalisé pour d'autres juridictions. Les entreprises peuvent estimer la TVA collectée en sortie par rapport à la TVA en amont sur les achats pour une planification approximative des déductions (le dépôt effectif nécessite des documents comptables).
Mode
Amount
VAT rate (%)
Result
Net: 100
VAT: 23
Gross: 123
Comment calculer la TVA
1. Choisissez si vous connaissez le prix net ou brut.
2. Saisissez le montant et sélectionnez un taux de TVA (ou saisissez un taux personnalisé).
3. Lisez le montant de la TVA, net et brut : les trois restent synchronisés.
4. Pour les estimations B2B, notez séparément la TVA en amont récupérable sur les factures de dépenses.
Exemples de calcul de TVA
Net 1 000 € + 20% TVA
TVA 200 € ; brut 1 200 €. Formule : brut = net × (1 + taux/100).
Brut 123 € TTC TVA à 23 % (Pologne)
Net = 123 ÷ 1,23 ≈ 100 € ; TVA ≈ 23 €. Supprimer la TVA : diviser le brut par (1 + taux), ne pas multiplier par 0,77.
Schéma de déduction de la TVA en amont
Le magasin vend 10 000 € net (+ 2 000 € TVA à 20%) et achète du stock 6 000 € net (+ 1 200 € TVA). Env. TVA payable à l'administration ≈ 2 000 € − 1 200 € = 800 €.
Quand utiliser cet outil
• Lorsque vous facturez des clients et avez besoin de lignes nettes/brutes sur les devis.
• Lorsque vous vérifiez les factures de restaurant ou d’hôtel pour connaître la répartition correcte de la TVA.
• Lorsque vous estimez la TVA trimestrielle à payer à partir de chiffres d’affaires simplifiés.
Quand choisir autre chose
• Lors du dépôt des déclarations officielles de TVA, utilisez un logiciel de comptabilité ou un agent fiscal.
• Lorsque l’autoliquidation B2B transfrontalière de l’UE s’applique, les règles diffèrent de celles des ventes nationales.
• Lorsque des tarifs mixtes réduits/standard apparaissent sur une seule facture, un calcul ligne par ligne est requis.
Mécanique TVA pour les entreprises
La TVA est une taxe à la consommation collectée à chaque étape de la chaîne d'approvisionnement ; les entreprises agissent comme percepteurs d’impôts. Les entreprises enregistrées émettent des factures indiquant le montant net, la TVA et le brut, puis compensent la TVA sur les achats avec la TVA sur les ventes. Les secteurs exonérés (certains secteurs financiers, soins de santé) ne peuvent pas récupérer la TVA en amont. Les ventes intracommunautaires de l’UE aux acheteurs assujettis à la TVA peuvent utiliser l’autoliquidation — comptes personnels des acheteurs. Cette calculatrice gère les mathématiques nationales à taux unique, et non une conformité totale.
Erreurs de facture courantes
Appliquer la TVA à un chiffre déjà brut (double imposition), utiliser un taux erroné après des modifications de la loi et arrondir par ligne plutôt que par facture : les politiques diffèrent selon les pays. Indiquez toujours le numéro d’immatriculation à la TVA sur les factures B2B dans l’UE. En cas de doute, extrayez le net avec division, et non soustraction d'un montant forfaitaire de 20 % du brut.
Questions fréquentes
Quels sont les taux de TVA standards communs à l’UE ?
Exemples : Allemagne 19 %, France 20 %, Espagne 21 %, Italie 22 %, Pologne 23 %, Pays-Bas 21 %. Des tarifs réduits (5 à 13 %) s'appliquent à la nourriture, aux livres, etc. — vérifiez localement.
Comment supprimer la TVA d’un prix brut ?
Net = brut ÷ (1 + TVA%/100). Pour une TVA de 20 %, divisez par 1,20, et non multipliez par 0,80.
Qu’est-ce que la déduction de la TVA en amont ?
Les entreprises assujetties à la TVA facturent la TVA en aval sur les ventes et récupèrent la TVA en amont sur les achats professionnels, en remettant la différence à l'administration fiscale.
Net ou brut sur les étiquettes de prix ?
Les affichages B2C affichent généralement le montant brut (inclus) dans les magasins de l'UE. Les devis B2B affichent souvent le net + TVA séparément.
Est-ce que cela gère la taxe de vente américaine ?
Mécaniquement oui — entrez le tarif local. La taxe de vente aux États-Unis est nationale/locale, et non la TVA, avec des règles différentes.
Mes données sont-elles envoyées à un serveur ?
Non.
Cet outil est-il gratuit ?
Oui.